Общество с ограниченной ответственностью "Корсика-А" ИНН:1001230506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63417735 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2968369244165121
11504 Основные средства на конец предыдущего года3692441651215880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2968369244160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3692441651210
12103 Запасы на конец отчетного года6486251170719
12104 Запасы на конец предыдущего года62511707191599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15860176612823222600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17661281712260013657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34109374179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109373179232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1654218395297760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1839529714234980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19510220873419228619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22087341302861921368
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15918135311369816741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1353113698167419739
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359285562049411878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8556204321187811629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35928556204940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года855620432118780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19510220873419228619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22087341302861921368
21103 Выручка за отчетный год12039145441971119711
21104 Выручка за предыдущий год14544197111971118730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10808133982103010731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13398210301073110696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12311146-13190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1146-131989800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12311146-13190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1146-131989800
23403 Прочие доходы за отчетный год1132604154379
23404 Прочие доходы за предыдущий год604154379350
23503 Прочие расходы за отчетный год2175191718642424
23504 Прочие расходы за предыдущий год19171864242491
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188-167-30290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-167-302969350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188-167-30296935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-167-302969358293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (19510) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10808+0+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1231)/Выручка (12039) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (12039) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.432

Индекс Альтмана Z = 9.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.42), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (10.23%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корсика-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить