Общество с ограниченной ответственностью "ДОН" ИНН:1001231154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63416345 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19265
12104 Запасы на конец предыдущего года265220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года526202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года967500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года967500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года526458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года967500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500535
21103 Выручка за отчетный год501405
21104 Выручка за предыдущий год4057785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2767429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129356
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129356
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3024
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (967) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (345+0+0) = 45.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (501) = 31.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (501) = 25.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.193

Индекс Альтмана Z = 6.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (31.14%), рентабельность компании (25.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить