ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК-ШИП" ИНН:1001231370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63416730 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9373371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9733723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9733723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10562-6392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-738510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2135532
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113224583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1153510115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9733723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116610
21103 Выручка за отчетный год147551857
21104 Выручка за предыдущий год18070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170758229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2320-6372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-73620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2320-6372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73620
23303 Проценты к уплате за отчетный год8060
23403 Прочие доходы за отчетный год3140
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год36330
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3175-6402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3178-6402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3178)/Стоимость активов (973) = -326.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17075+0+0) = -13.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2320)/Выручка (14755) = -15.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3178)/Выручка (14755) = -21.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.916

Индекс Альтмана Z = -103.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-10.86), рентабельность продукции (-15.72%), рентабельность компании (-21.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК-ШИП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить