Общество с ограниченной ответственностью "Супер Промо" ИНН:1001231404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63416760 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1550
12104 Запасы на конец предыдущего года2320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25501387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49171620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50721620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года195357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48671253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48671253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50721620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162010
21103 Выручка за отчетный год130797152
21104 Выручка за предыдущий год71520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128906691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4610
23503 Прочие расходы за отчетный год31813
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-162358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-162358
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3580
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313580
32008 Величина капитала на 313680
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1620
33218 Убыток (ИТОГО)1620
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311950
33008 Величина капитала на 312050
36003 Чистые активы на 312050
36004 Чистые активы на 313680
41103 Поступления – всего за отчетный год145170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год143960
41193 Прочие поступления за отчетный год1210
41203 Платежи – всего за отчетный год121510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год110660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1810
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год220
41293 Прочие платежи за отчетный год8820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-162)/Стоимость активов (5072) = -3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12890+0+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (13079) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-162)/Выручка (13079) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = -0.163

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (-1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Супер Промо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить