Общество с ограниченной ответственностью "Альмерия" ИНН:1001231475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63417250 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287422691010
11504 Основные средства на конец предыдущего года2269101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28742269100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226910100
12103 Запасы на конец отчетного года72844200
12104 Запасы на конец предыдущего года442000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10205252219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52522195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3341341725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4134172525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17818606690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8606692440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46553129679255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312967925540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3233373226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33373226-29
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4552307630023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30763002363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года462330963060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3096306290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46553129679255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312967925540
21103 Выручка за отчетный год5939326640134150
21104 Выручка за предыдущий год326640134150480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5885320538453884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320538453884506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54611680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год611682660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54611680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год611682660
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год47581213
23504 Прочие расходы за предыдущий год5812139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1231560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31562530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102148253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2148245-38
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (4655) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5885+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (5939) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (5939) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -3.869

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альмерия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить