Общество с ограниченной ответственностью "Пропан" ИНН:1001231764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63417570 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131518581465
12104 Запасы на конец предыдущего года185814652797
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148146256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146256189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146320041721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200417212993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146320041721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200417212993
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134116741502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167415022463
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года112320209
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года320209520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145319941711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199417112983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146320041721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200417212993
21103 Выручка за отчетный год380383469534267
21104 Выручка за предыдущий год346953426746650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год384853306127471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330612747140452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-44716346796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163467966198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44716346796
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163467966198
23403 Прочие доходы за отчетный год10009221341
23404 Прочие доходы за предыдущий год9221341566
23503 Прочие расходы за отчетный год185641859
23504 Прочие расходы за предыдущий год64185988
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36819157278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191572786676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36819157278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191572786678

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (1463) = 25.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38485+0+0) = -1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-447)/Выручка (38038) = -1.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (38038) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 3.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.18%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пропан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить