Общество с ограниченной ответственностью "Сивер" ИНН:1001231845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63417712 ОКВЭД:63.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5705918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59181
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6816419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6816419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59410-20
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10-20-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60420-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20-100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года774429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6816419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64191
21103 Выручка за отчетный год268510280
21104 Выручка за предыдущий год102800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197296834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год968340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71360-34
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60-340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71360-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60-340
23404 Прочие доходы за предыдущий год40270
23503 Прочие расходы за отчетный год32593
23504 Прочие расходы за предыдущий год5930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68141-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41-100
24603 Прочее за отчетный год97120
24604 Прочее за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58429-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58429-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (584)/Стоимость активов (681) = 85.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1972+0+0) = 36.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (713)/Выручка (2685) = 26.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (584)/Выручка (2685) = 21.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.858

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.844

Индекс Альтмана Z = 23.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.4), коэффициент быстрой ликвидности (8.66), коэффициент текущей ликвидности (8.84), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (26.55%), рентабельность компании (21.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сивер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить