ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ" ИНН:1001231958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63417971 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3145
11504 Основные средства на конец предыдущего года4560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4560
12104 Запасы на конец предыдущего года480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47153798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37983203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48163961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39623203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48474006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40073263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258218
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года218110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228120
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45793769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37693143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45793769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37693143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48474006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40073263
21103 Выручка за отчетный год13552520
21104 Выручка за предыдущий год25204537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12782362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23624458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15879
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15879
23503 Прочие расходы за отчетный год2321
23504 Прочие расходы за предыдущий год2122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13757
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2018
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1812
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1010
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год101
24603 Прочее за отчетный год32
24604 Прочее за предыдущий год22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10744
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 312180
32008 Величина капитала на 312280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)400
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312580
33008 Величина капитала на 312680
36003 Чистые активы на 312680
36004 Чистые активы на 312280
41103 Поступления – всего за отчетный год18460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16360
41193 Прочие поступления за отчетный год2100
41203 Платежи – всего за отчетный год18610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год440
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год120
41293 Прочие платежи за отчетный год12060
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (4847) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1278+0+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1355) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (1355) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 0.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.68%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЭНЕРГОПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить