ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ" ИНН:1001232020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418114 ОКВЭД:60.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87315100073113178122209
11504 Основные средства на конец предыдущего года100073113178122209126902
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17786166092337414344
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16609233741434413965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105101116682136553136553
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116682136553136553140867
12103 Запасы на конец отчетного года89685513361850
12104 Запасы на конец предыдущего года855133618502185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7337431642485247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4316424852474610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4556307063109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63070631091563
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32212
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86915803629310218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58036293102188364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113792122485142845146771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122485142845146771149231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года730730730730
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года730730730730
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44988521342938571610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52134293857161076985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45718528643011572340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52864301157234077714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578036225110370466300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года622511037046630063898
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10270737090268131
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7370902681317619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года680746962111273074431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696211127307443171517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113792122485142845146771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122485142845146771149231
21103 Выручка за отчетный год323575319140257665298655
21104 Выручка за предыдущий год319140257665298655260233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328943311046307714297665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311046307714297665295658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-53688094-50049990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8094-50049990-35425
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год289229708
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53688092-50138761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8092-50138761-36133
23403 Прочие доходы за отчетный год33893253079614333
23404 Прочие доходы за предыдущий год325307961433312556
23503 Прочие расходы за отчетный год499610059910210671
23504 Прочие расходы за предыдущий год1005991021067116748
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-697530563-51279-5577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30563-51279-5577-40325
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-221-660-1121-736
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-660-1121-736-543
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1178-67669030379
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-676690303797382
24603 Прочее за отчетный год1298104813702
24604 Прочее за предыдущий год104813702-98
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-709522749-43619-5200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22749-43619-5200-32841
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-709522749-43619-5200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22749-43619-5200-32841
32003 Величина капитала на 31730730730730
32007 Величина капитала на 3152134293857161076985
32008 Величина капитала на 3152864301157234077715
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71460422255375
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71460422255375
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70950422255200
33218 Убыток (ИТОГО)70950422255200
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)51000
33003 Величина капитала на 31730730730730
33007 Величина капитала на 3144988521342938571610
33008 Величина капитала на 3145718528643011572340
36003 Чистые активы на 3145718528643011572340
36004 Чистые активы на 3152864301157234077714
41103 Поступления – всего за отчетный год326781355081273519314381
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год321081351421259615292645
41193 Прочие поступления за отчетный год570036601390421736
41203 Платежи – всего за отчетный год326956355157275501312835
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год964521451476715695778
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год144608136428133138125285
41293 Прочие платежи за отчетный год85896735827520791772
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-175-76-19821546
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-175-76-19821546

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Прибыль

Прибыль ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7095)/Стоимость активов (113792) = -6.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (328943+0+0) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5368)/Выручка (323575) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7095)/Выручка (323575) = -2.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.672

Индекс Альтмана Z = -2.74

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-1.66%), рентабельность компании (-2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОЙ ТРАНСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить