Общество с ограниченной ответственностью "Киликия" ИНН:1001232133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418433 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58000
12103 Запасы на конец отчетного года10404184161729
12104 Запасы на конец предыдущего года1841617291722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44882417535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2417535452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2611514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11514115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14918209482278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2094822782289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15498209482278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2094822782289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1120631-560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года631-560-242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1130641-550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641-550-232
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14268202072728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2020727282421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14368203072828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2030728282521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15498209482278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2094822782289
21103 Выручка за отчетный год33223218331934
21104 Выручка за предыдущий год2183319341786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32533199762230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1997622302101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6901857-296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1857-296-315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6901857-296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1857-296-315
23503 Прочие расходы за отчетный год392010
23504 Прочие расходы за предыдущий год201017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6511837-306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1837-306-332
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1303010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5211536-306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1536-306-332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5211536-306
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1536-306-332
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3163100
32008 Величина капитала на 3164100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)48900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)48900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31112000
33008 Величина капитала на 31113000
41103 Поступления – всего за отчетный год2953800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2953800
41203 Платежи – всего за отчетный год2888900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2465500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год144000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год46400
41293 Прочие платежи за отчетный год233000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год64900
43203 Платежи – всего за отчетный год62300
43293 Прочие платежи за отчетный год62300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-62300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (15498) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32533+0+0) = 2.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (690)/Выручка (33223) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (33223) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 0.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.08%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Киликия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить