Общество с ограниченной ответственностью ТД "Элерон" ИНН:1001232172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418350 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6716
12104 Запасы на конец предыдущего года716483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года679131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1311641
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года785875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8752148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года785875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8752148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20773
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215665
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6652038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6682075
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года785875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8752148
21103 Выручка за отчетный год40340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1920
23403 Прочие доходы за отчетный год350
23503 Прочие расходы за отчетный год1420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год680
32003 Величина капитала на 31100000
32008 Величина капитала на 31100000
33003 Величина капитала на 31100000
33008 Величина капитала на 31100000
41103 Поступления – всего за отчетный год9470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3700
41193 Прочие поступления за отчетный год5770
41203 Платежи – всего за отчетный год45410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15890
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год170
41293 Прочие платежи за отчетный год29350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-35940
43103 Поступления – всего за отчетный год42110
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год42110
43203 Платежи – всего за отчетный год5000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год37110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (785) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3842+0+0) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (4034) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (4034) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.539

Индекс Альтмана Z = 5.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.76%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Элерон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить