Общество с ограниченной ответственностью "КАЛЕВ" ИНН:1001232380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63418999 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209119079461412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19079461007638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1183512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года835127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210219159810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191598110190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210219159811424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19159811019645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16605457541244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52212892645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4421370224180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13932241270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44213702270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13939691270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210219159811424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19159811019645
21103 Выручка за отчетный год3339358436932436
21104 Выручка за предыдущий год3584369332450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2089289134301438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2920244428270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12506932630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66412494180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12506932630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66412494180
23503 Прочие расходы за отчетный год1211110
23504 Прочие расходы за предыдущий год111100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12386822520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65312384180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100136-493363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1138546745635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65317318800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1138)/Стоимость активов (2102) = 54.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2089+0+0) = 59.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1250)/Выручка (3339) = 37.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1138)/Выручка (3339) = 34.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.756

Индекс Альтмана Z = 14.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.76), коэффициент текущей ликвидности (4.76), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (37.44%), рентабельность компании (34.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАЛЕВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить