Общество с ограниченной ответственностью "Опти-Софт" ИНН:1001232729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65698922 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15712919
11504 Основные средства на конец предыдущего года29194123
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года147208
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года208212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17183127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31274335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191132716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27168646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2425520841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208416213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4336823557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2355715041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4508726684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2668419376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2508823199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2319915499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199993485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34853877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199993485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34853877
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4508726684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2668419376
21103 Выручка за отчетный год3899240470
21104 Выручка за предыдущий год4047039584
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3954432835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3283530774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5527635
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76358810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5527635
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76358810
23403 Прочие доходы за отчетный год518741342
23404 Прочие доходы за предыдущий год134258
23503 Прочие расходы за отчетный год48307130
23504 Прочие расходы за предыдущий год130306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30158847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88478562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11271147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1147804
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18887700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77007758

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1888)/Стоимость активов (45087) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39544+0+0) = -1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-552)/Выручка (38992) = -1.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1888)/Выручка (38992) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.254

Индекс Альтмана Z = 5.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-1.42%), рентабельность компании (4.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Опти-Софт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить