Общество с ограниченной ответственностью "Город скидок Петрозаводск" ИНН:1001233120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65699330 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300
21103 Выручка за отчетный год494353
21104 Выручка за предыдущий год3530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год468326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270
23503 Прочие расходы за отчетный год96
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (60) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (468+0+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (494) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (494) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.773

Индекс Альтмана Z = 8.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Город скидок Петрозаводск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить