ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗИМУТ" ИНН:1001233401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62059883 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4735000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4735000
12103 Запасы на конец отчетного года761568525204
12104 Запасы на конец предыдущего года568525204115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1336935023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78502213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8604793154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47931546
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30277086680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7086683800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7763708668382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708668381134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года727000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73712611255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126112550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5105454545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45454530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1920537511281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года537512280103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70255825560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5825573250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7763708668382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708668381134
21103 Выручка за отчетный год6120135869464
21104 Выручка за предыдущий год13586946446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5179108776386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10877638640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94127930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2793780
22203 Управленческие расходы за отчетный год104000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83727930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2793780
23503 Прочие расходы за отчетный год748168
23504 Прочие расходы за предыдущий год81685
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76319770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1977700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15341514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год415158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год610156256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156256-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год610000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15000
36003 Чистые активы на 31737000
36004 Чистые активы на 31126000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (610)/Стоимость активов (7763) = 7.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5179+0+104) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (837)/Выручка (6120) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (610)/Выручка (6120) = 9.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 1.964

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.964<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (13.68%), рентабельность компании (9.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить