Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство "ПАНОРАМА Петрозаводск" ИНН:1001233433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62059699 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года138050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350426907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426907678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508427957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4279571332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508427957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4279571342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29924580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24580-55
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года840485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125182392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182392136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209182877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1828771397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508427957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4279571342
21103 Выручка за отчетный год278520601289
21104 Выручка за предыдущий год128912890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266318751141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114111410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122185148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1481480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122185148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1481480
23503 Прочие расходы за отчетный год6800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54185148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1481480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54165135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1281350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (508) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2663+0+0) = 4.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (2785) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (2785) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.431

Индекс Альтмана Z = 7.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (4.38%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью туристическое агентство ПАНОРАМА Петрозаводск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить