Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс - монтаж" ИНН:1001234123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65698744 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5598421014
11504 Основные средства на конец предыдущего года84210141352
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5598421014
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84210141352
12103 Запасы на конец отчетного года572620405
12104 Запасы на конец предыдущего года6204051301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90315163405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151634052319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51231216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231216249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152644483826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444838263869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208452904840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года529048405222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5937632848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76328482467
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18669592117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149126621033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26611033638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149145281992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452719922755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208452904840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года529048405222
21103 Выручка за отчетный год174561818112793
21104 Выручка за предыдущий год127931279324646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167521761012406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124061240621417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год704571387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3873873229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год704571387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3873873229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год242242317
23403 Прочие доходы за отчетный год50317302060
23404 Прочие доходы за предыдущий год20602060179
23503 Прочие расходы за отчетный год47812781863
23504 Прочие расходы за предыдущий год18631863426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год729941342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3423422665
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14618868
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6868533
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год583753274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2742742132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (583)/Стоимость активов (2084) = 27.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16752+0+0) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (704)/Выручка (17456) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (583)/Выручка (17456) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.398

Индекс Альтмана Z = 3.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (3.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юнитекс - монтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить