Общество с ограниченной ответственностью "Юридическая компания "Современные правовые технологии" ИНН:1001234130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65698750 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года41414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41414
12103 Запасы на конец отчетного года5712920
12104 Запасы на конец предыдущего года29200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224766126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6612727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66366535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6653553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3481161861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16186280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3481162276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16227694
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3395156471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15647292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3481162276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16227694
21103 Выручка за отчетный год200019631990
21104 Выручка за предыдущий год196319901821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153282000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32820001497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19851635-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1635-10324
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19851635-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1635-10324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19851635-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1635-10324
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год978679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18891538-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1538-96245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1889)/Стоимость активов (3481) = 54.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = 13233.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1985)/Выручка (2000) = 99.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1889)/Выручка (2000) = 94.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.543

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.477

Индекс Альтмана Z = 53.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.71), коэффициент быстрой ликвидности (33.84), коэффициент текущей ликвидности (40.48), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (99.25%), рентабельность компании (94.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Современные правовые технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить