Общество с ограниченной ответственностью "Айти-Лоджик" ИНН:1001234370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65697673 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93930
11504 Основные средства на конец предыдущего года9300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9300
12103 Запасы на конец отчетного года100410
12104 Запасы на конец предыдущего года36015
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1011378842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3878421518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года434464260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450260293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15458831102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87311021826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16389761102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96511021826
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года996452713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5167131671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года643524389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450389155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года643524389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450389155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16389761102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96511021826
21103 Выручка за отчетный год368736065571
21104 Выручка за предыдущий год359455714782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162521221177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171911771151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206214844394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187543943631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206214844394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187543943631
23503 Прочие расходы за отчетный год154515263979
23504 Прочие расходы за предыдущий год19283979940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год517-42415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-534152691
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год362200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год481-262415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1974152691

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (481)/Стоимость активов (1638) = 29.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1625+0+0) = 126.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2062)/Выручка (3687) = 55.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (481)/Выручка (3687) = 13.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.549

Индекс Альтмана Z = 8.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (55.93%), рентабельность компании (13.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айти-Лоджик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить