Общество с ограниченной ответственностью "Карельская Торговая Компания" ИНН:1001234701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03051707 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1648869786969
11504 Основные средства на конец предыдущего года697869697009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1648869786969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года697869697009
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года714564167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56416753
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года373300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360595179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года595179337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48071159346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1159346390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2129581377315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года813773157400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года181818
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107983817-3772
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3817-3772-3536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108263845-3744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3845-3744-3508
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150087309960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1046927921569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27921569578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10469429210299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42921029910538
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2129581377315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года813773157400
21103 Выручка за отчетный год409094151610415
21104 Выручка за предыдущий год41516104155172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409094151610415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41516104155172
22103 Коммерческие расходы за отчетный год324383191210300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31912103002991
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84719604115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96041152181
23503 Прочие расходы за отчетный год748652
23504 Прочие расходы за предыдущий год8652868
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8397951863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9518631449
24603 Прочее за отчетный год14161928300
24604 Прочее за предыдущий год1928300155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69817590-237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7590-2371294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69817590-237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7590-2371294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6981)/Стоимость активов (21295) = 32.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+32438+0) = 26.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8471)/Выручка (40909) = 20.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6981)/Выручка (40909) = 17.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.034

Индекс Альтмана Z = 3.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (20.71%), рентабельность компании (17.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карельская Торговая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить