ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС" ИНН:1001234740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65690300 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7538831474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88314740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7538831505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88315050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7538831506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88315060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6447551297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75512970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109128209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1282090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109128209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1282090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7538831506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88315060
21103 Выручка за отчетный год5733752252
21104 Выручка за предыдущий год37522520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6759282096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92820960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-102-553156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5531560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102-553156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5531560
23403 Прочие доходы за отчетный год36330
23404 Прочие доходы за предыдущий год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год151542
23504 Прочие расходы за предыдущий год15420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81-535114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5351140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30756
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111-54258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-542580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (753) = -14.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (675+0+0) = -15.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (573) = -17.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (573) = -19.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.908

Индекс Альтмана Z = 10.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.91), коэффициент текущей ликвидности (6.91), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-17.8%), рентабельность компании (-19.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить