Общество с ограниченной ответственностью "СевЭнергоПром" ИНН:1001234765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65690429 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90626805121
11504 Основные средства на конец предыдущего года268051210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90626805121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года268051210
12103 Запасы на конец отчетного года135913472150
12104 Запасы на конец предыдущего года134721500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251802484227249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24842272490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266732618929399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26189293990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275792886934520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28869345200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188111904119179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19041191800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7666872614238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8726142380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года109210921092
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года109210920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8768982815340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9828153400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275792886934520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28869345200
21103 Выручка за отчетный год3071548316763
21104 Выручка за предыдущий год5483167630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3314567515210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5675152100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-243-1921553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19215530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-243-1921553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19215530
23303 Проценты к уплате за отчетный год600
23404 Прочие доходы за предыдущий год102621400
23503 Прочие расходы за отчетный год103141735
23504 Прочие расходы за предыдущий год1417350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-352-5833658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58336580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-352-5833658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58336580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-352)/Стоимость активов (27579) = -1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3314+0+0) = -7.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-243)/Выручка (3071) = -7.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-352)/Выручка (3071) = -11.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.145

Индекс Альтмана Z = 6.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-7.91%), рентабельность компании (-11.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СевЭнергоПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить