Общество с ограниченной ответственностью ТД "Сократ" ИНН:1001234797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65690292 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25851228274946
12104 Запасы на конец предыдущего года12282749460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1129257335651665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25733565166510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года772430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3715380845630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3808456326140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3715380845632614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38084563261410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312126221732837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2622173283710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1304908500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59410562341927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105623419270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594118628310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1186283117770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3715380845632614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38084563261410
21103 Выручка за отчетный год24103248202282518961
21104 Выручка за предыдущий год2482022825189610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23468236962169817916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2369621698179160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год635112411270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1124112710450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год635112411270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1124112710450
23503 Прочие расходы за отчетный год1111911
23504 Прочие расходы за предыдущий год119110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год624111311180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1113111810340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125223224207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2232242070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год499890894827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8908948270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (499)/Стоимость активов (3715) = 13.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23468+0+0) = 2.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (635)/Выручка (24103) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (499)/Выручка (24103) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.254

Индекс Альтмана Z = 12.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (6.25), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Сократ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить