Общество с ограниченной ответственностью "Трендстрой" ИНН:1001234998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65690748 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5723140
12104 Запасы на конец предыдущего года23140270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67015602662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156026622777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215416165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года416165681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94222072867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220728673728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94222072867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220728673728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15358486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3584860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25368496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36849610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57918391796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183917963494
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года33800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91718392371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183923713718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94222072867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220728673728
21103 Выручка за отчетный год325561205011
21104 Выручка за предыдущий год612050115421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296352003889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год520038895309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2929201122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9201122112
22203 Управленческие расходы за отчетный год150240350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24035060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142680772
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68077252
23503 Прочие расходы за отчетный год47196190
23504 Прочие расходы за предыдущий год19619067
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95484582
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48458240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8012696
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15358486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35848640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15358486
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35848640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (942) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2963+0+150) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (3255) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (3255) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 3.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трендстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить