Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Ремонтная Компания" ИНН:1001235208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65691239 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431735
11504 Основные средства на конец предыдущего года7350
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года60
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года431741
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7420
12104 Запасы на конец предыдущего года2911
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76986265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77327383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года739711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81628124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года813811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2403-393
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2393-383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105568507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105568507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81628124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года813811
21103 Выручка за отчетный год2853715228
21104 Выручка за предыдущий год154910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2787812037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6593191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659-893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6310
23403 Прочие доходы за отчетный год4341094
23404 Прочие доходы за предыдущий год10920
23503 Прочие расходы за отчетный год2697520
23504 Прочие расходы за предыдущий год5200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1604-319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-590
24603 Прочее за отчетный год5960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2200-313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2200-313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2200)/Стоимость активов (8162) = -26.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27878+0+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (28537) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2200)/Выручка (28537) = -7.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.227

Индекс Альтмана Z = -4.712

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (-7.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Ремонтная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить