Общество с ограниченной ответственностью "Профремстрой" ИНН:1001235247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65691274 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года388337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44310
21103 Выручка за отчетный год371510
21104 Выручка за предыдущий год5101880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4761859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3834
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3421
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3421
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (388) = 8.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (333+0+0) = 11.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (371) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (371) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 77.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 77.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 76.6

Индекс Альтмана Z = 87.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (77.6), коэффициент текущей ликвидности (77.6), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (10.24%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить