Общество с ограниченной ответственностью "ДиК" ИНН:1001235462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65691794 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года511149643774
12104 Запасы на конец предыдущего года498238062190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18517274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16362277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года537951383896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года514739162471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537951393896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514739162471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года416231093402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311133962248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9951814360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18143600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222216134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222160224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12172030494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2036520224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537951393896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514739162471
21103 Выручка за отчетный год211501824714947
21104 Выручка за предыдущий год182471494714787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195681620813384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162081339013120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158220391563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203915571667
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158220391563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203915571667
23404 Прочие доходы за предыдущий год1310
23503 Прочие расходы за отчетный год387326209
23504 Прочие расходы за предыдущий год337209154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119517131355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171513491513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119517131355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171513491513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1195)/Стоимость активов (5379) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19568+0+0) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1582)/Выручка (21150) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1195)/Выручка (21150) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.42

Индекс Альтмана Z = 12.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДиК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить