Общество с ограниченной ответственностью "БНТ-РУСЛАНД" ИНН:1001235487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65691624 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12263716542367
11504 Основные средства на конец предыдущего года6371654236765
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12263716540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года637165423670
12103 Запасы на конец отчетного года9756133932647425969
12104 Запасы на конец предыдущего года13393264742596915517
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8457189601909525188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18960190862518816910
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111715614117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11715614117159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2032832470471300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3247147121552740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20450331074878457641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33108487755764132651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2928000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4398000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29384408102636487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44081024664876521
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24989808920214729
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98089202147290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2498980892020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98089202147290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года278687541136412056
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года875411364120568253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12228101371795524369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10137179632436917877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1501418891293190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1889129327364250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20450331074878457641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33108487755764132651
21103 Выручка за отчетный год45003447597916115829
21104 Выручка за предыдущий год344759791611582985556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37563590087734108242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263978773410824274730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год744-1425101820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80781018275870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1334000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9474000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-595-1425101820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14251018275870
23203 Проценты к получению за отчетный год158000
23204 Проценты к получению за предыдущий год69000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1269209925592175
23304 Проценты к уплате за предыдущий год209925592175759
23403 Прочие доходы за отчетный год18898214973212421618
23404 Прочие доходы за предыдущий год21428321242161816840
23503 Прочие расходы за отчетный год18543236143496726849
23504 Прочие расходы за предыдущий год23614349672684920140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1351-564147800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-564147801810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37197100423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1971004231384
24603 Прочее за отчетный год82000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1470-58383776158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-583837761585383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1470000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5838000
36003 Чистые активы на 312938000
36004 Чистые активы на 314408000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1470)/Стоимость активов (20450) = -7.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3756+1334+5) = -11.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-595)/Выручка (4500) = -13.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1470)/Выручка (4500) = -32.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 2.096

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.096<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-13.22%), рентабельность компании (-32.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БНТ-РУСЛАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить