Общество с ограниченной ответственностью "Альфа - Альянс" ИНН:1001235504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65691819 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года951951
12104 Запасы на конец предыдущего года951954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-18-19
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-19-53
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года933968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года968937
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года933968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года968945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63101
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года258258
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года258261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года619647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года877905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года905844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года933968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года968945
21104 Выручка за предыдущий год2401157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3131178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73-21
23503 Прочие расходы за отчетный год718
23504 Прочие расходы за предыдущий год1818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-91
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-91-39
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-91-39

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (933) = -0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 2.198

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.198<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (-0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-37.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить