Общество с ограниченной ответственностью "Новая Мода" ИНН:1001235695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49027476 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года368993824339587
11504 Основные средства на конец предыдущего года3824339587265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368993824339587
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3824339587265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3732460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2460818
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3802486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2486887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372793849139593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38491395931152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года530530530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года530530530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1625492873201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92873201619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1678498173731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года981737311149
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года190002700034000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27000340000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года190002700034000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27000340000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149510751863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107518633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149516751863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167518633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372793849139593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38491395931152
21103 Выручка за отчетный год14480144808459
21104 Выручка за предыдущий год144808459867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14480144808459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144808459867
22103 Коммерческие расходы за отчетный год397238111935
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3811193540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10508106696524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106696524827
23303 Проценты к уплате за отчетный год346044213790
23304 Проценты к уплате за предыдущий год442137900
23403 Прочие доходы за отчетный год8400
23503 Прочие расходы за отчетный год322546
23504 Прочие расходы за предыдущий год254617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год710062232688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62232688810
24603 Прочее за отчетный год147136107
24604 Прочее за предыдущий год1361071
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год695360872581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60872581809
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год695360872581
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60872581809
36003 Чистые активы на 311678400
36004 Чистые активы на 31981700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6953)/Стоимость активов (37279) = 18.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3972+0) = 264.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10508)/Выручка (14480) = 72.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6953)/Выручка (14480) = 48.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.819

Индекс Альтмана Z = 2.55

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.55<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (72.57%), рентабельность компании (48.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новая Мода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить