Общество с ограниченной ответственностью "Фиш-маркет" ИНН:1001235769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65692291 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13521353265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1353265190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16702018265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2021265557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16702018265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2021265557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12931552129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1552129427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377466136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года469136130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377466136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года469136130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16702018265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2021265557
21103 Выручка за отчетный год430644695832293
21104 Выручка за предыдущий год469583229347483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427644506431805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450643180546869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3001894488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1894488614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3001894488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1894488614
23203 Проценты к получению за отчетный год200
23204 Проценты к получению за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год521718
23504 Прочие расходы за предыдущий год171818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2501892470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1892470597
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год508470372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год470372486
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-258142298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142298111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-258)/Стоимость активов (1670) = -15.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42764+0+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (43064) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-258)/Выручка (43064) = -0.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.43

Индекс Альтмана Z = 9.185

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.59), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (4.43), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (-0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фиш-маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить