Общество с ограниченной ответственностью "Фри-дом" ИНН:1001236071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65692807 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18181723
12104 Запасы на конец предыдущего года18172319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года773811516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38115169
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15112515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11251552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110410620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41062540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1104106254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410625480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17171514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17151414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года933934740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393474066
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93393470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39347400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1104106254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410625480
21103 Выручка за отчетный год571231992830
21104 Выручка за предыдущий год12319928301430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52928657829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9286574971411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53033350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3033353330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2783063160
22203 Управленческие расходы за отчетный год423280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2328160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (110) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52+0+4) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (57) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (57) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 1.299

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.299<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фри-дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить