Общество с гораниченной ответственностью "Шокша ПЛЮС" ИНН:1001236258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65695289 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390780
11504 Основные средства на конец предыдущего года7801197
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7801197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13882491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24924458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13882536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25374528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17783316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33165725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2131084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10842693
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16761774
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17741688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4581344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19912232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22323032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17783316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33165725
21104 Выручка за предыдущий год32612687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4982155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21559621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-498-1829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18293066
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-498-1829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18293066
23403 Прочие доходы за отчетный год300317
23404 Прочие доходы за предыдущий год317216
23503 Прочие расходы за отчетный год111048
23504 Прочие расходы за предыдущий год48112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1308-1560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15603170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1308-1609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16093060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1308)/Стоимость активов (1778) = -73.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (498+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-498)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1308)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.736

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.107

Индекс Альтмана Z = -3.502

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-493.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с гораниченной ответственностью Шокша ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить