Общество с ограниченной ответственностью "Петро-Траст" ИНН:1001236473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65693528 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5417576261086460
11504 Основные средства на конец предыдущего года5762610864606813
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5417576261086460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5762610864606813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года844534155156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года535155156446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1424343187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42431876
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года986577198343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года577198343452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6403633963066803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6339630668037265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6086608061005973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6080610059736557
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года148148148670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1481486700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148148148670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1481486700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10710956158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1095615836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16911158160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11158160708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6403633963066803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6339630668037265
21103 Выручка за отчетный год525525525383
21104 Выручка за предыдущий год5255253830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486533353798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5333537980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39-8172-415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8172-4150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39-8172-415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8172-415-373
23403 Прочие доходы за отчетный год2001000
23503 Прочие расходы за отчетный год5412145168
23504 Прочие расходы за предыдущий год12145168158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-20127-583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20127-583-531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5-20127-583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20127-583-531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (6403) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (486+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (525) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (525) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.199

Индекс Альтмана Z = 21.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (5.83), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петро-Траст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить