Общество с ограниченной ответственностью "Снабком" ИНН:1001236890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65694901 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151337183175
12104 Запасы на конец предыдущего года33718317596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180106252414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10635323459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года853618418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361841830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4164795540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47955410070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4164795541007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4795541007185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-183324372332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32437233276
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2202
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года161000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438153180673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153180673107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5991531800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1531806730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4164795541007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4795541007185
21103 Выручка за отчетный год517109721783212
21104 Выручка за предыдущий год109721783212737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год731116713672829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116721122016724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-214-708110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-706611960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-214-70660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-70663830
23404 Прочие доходы за предыдущий год36000
23503 Прочие расходы за отчетный год14141664
23504 Прочие расходы за предыдущий год14166415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-228-48500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48503190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-228-4840255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4840255-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-228)/Стоимость активов (416) = -54.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (731+0+0) = -29.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-214)/Выручка (517) = -41.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-228)/Выручка (517) = -44.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.548

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.548

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.306

Индекс Альтмана Z = -6.138

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-41.39%), рентабельность компании (-44.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Снабком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить