Общество с ограниченной ответственностью "АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ" ИНН:1001236949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65694999 ОКВЭД:25.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1385867868897
11504 Основные средства на конец предыдущего года867868897925
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13858678680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8678688970
12103 Запасы на конец отчетного года41840231203
12104 Запасы на конец предыдущего года84023120395
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1513940
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3941310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2613177120921909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177120921778909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8831994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31994261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2893261724360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2617243622060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4278348433043103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3484330431032190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7433273060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3273061990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753337316209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33731620975
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4072180225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21802251482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3118292927312069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292927312069633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3525314727310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3147273122940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4278348433043103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3484330431032190
21103 Выручка за отчетный год10249553484998151
21104 Выручка за предыдущий год5534849981518364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9796540282897923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5402828979238139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4531322100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1322102280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4531322100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1322102280
23403 Прочие доходы за отчетный год405211726
23404 Прочие доходы за предыдущий год21172680
23503 Прочие расходы за отчетный год3181019387
23504 Прочие расходы за предыдущий год1019387212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год540521340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год521341670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63102733
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1027330
24603 Прочее за отчетный год-2662000
24604 Прочее за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74322107134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2210713493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год743221070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221071340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (743)/Стоимость активов (4278) = 17.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9796+0+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (453)/Выручка (10249) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (743)/Выручка (10249) = 7.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Х5 = Выручка/Активы = 2.396

Индекс Альтмана Z = 2.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (7.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АХТО ПЛАСТ ЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить