ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР" ИНН:1001236956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65695007 ОКВЭД:65.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года286286
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600286
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года286286
12103 Запасы на конец отчетного года38500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9962112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21121704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6228491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546810603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71351708
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606810889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74211994
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53994717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12491646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6686172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6172348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6686172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6172348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606810889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74211994
21103 Выручка за отчетный год2862961032
21104 Выручка за предыдущий год6103221087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2406951815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5909517976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45609217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19373111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45605317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19371845
23503 Прочие расходы за отчетный год90610
23504 Прочие расходы за предыдущий год61018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44704707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13271827
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год665231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41504707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6621596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4150)/Стоимость активов (6068) = 68.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24069+0+0) = 18.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4560)/Выручка (28629) = 15.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4150)/Выручка (28629) = 14.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.684

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.737

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.082

Индекс Альтмана Z = 20.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (8.19), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (15.93%), рентабельность компании (14.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить