Общество с ограниченной ответственностью "АЛВИТИ" ИНН:1001237050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65695160 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53313721731
11504 Основные средства на конец предыдущего года137217311333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53313721731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137217311333
12103 Запасы на конец отчетного года73010122651
12104 Запасы на конец предыдущего года101226512360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9099073614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90736141264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452265104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265104288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209121846435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218464353912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262435568166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355681665245
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32618643
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1864319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33619653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1965329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228833608113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336081135216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228833608113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336081135216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262435568166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355681665245
21103 Выручка за отчетный год185511803814153
21104 Выручка за предыдущий год180381415313315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133481544010459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154401045911901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год520325983694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259836941414
22103 Коммерческие расходы за отчетный год497823783545
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год237835451353
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225220149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22014961
23503 Прочие расходы за отчетный год504190
23504 Прочие расходы за предыдущий год419037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17517959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1795924
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год353624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14014335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1433519
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14014335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1433519

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (2624) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13348+4978+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (18551) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (18551) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 0.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛВИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить