Общество с ограниченной ответственностью "Глыба" ИНН:1001237364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65695622 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40314730
11504 Основные средства на конец предыдущего года47300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40314730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47300
12103 Запасы на конец отчетного года13251933
12104 Запасы на конец предыдущего года19333369
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года683592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30982093
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20936963
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71296823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68236963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3261131
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21202365
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21202365
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12801096
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10952731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35143037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30373101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47944133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41325832
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71296823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68236963
21104 Выручка за предыдущий год24213558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26602463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2391095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2391095
23303 Проценты к уплате за отчетный год100521
23304 Проценты к уплате за предыдущий год521734
23503 Прочие расходы за отчетный год1121
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111-781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-781361
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111-805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-805361

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (7129) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -0.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-33.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глыба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить