ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОГРАД" ИНН:1001237526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65693830 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года542405
11504 Основные средства на конец предыдущего года4050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года542405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4050
12103 Запасы на конец отчетного года678431
12104 Запасы на конец предыдущего года4310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2438241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3121680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36631085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-544-663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35511384
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года656364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42071748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36631085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108510
21103 Выручка за отчетный год825507
21104 Выручка за предыдущий год5070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13681168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-543-661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-543-661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6610
23503 Прочие расходы за отчетный год1112
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-554-673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-554-673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-554)/Стоимость активов (3663) = -15.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1368+0+0) = -39.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-543)/Выручка (825) = -65.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-554)/Выручка (825) = -67.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.129

Индекс Альтмана Z = 2.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-65.82%), рентабельность компании (-67.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить