Общество с ограниченной ответственностью "Городской комбинат благоустройства" ИНН:1001237808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67888466 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125461337297766232
11504 Основные средства на конец предыдущего года13372977662325257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125461337297760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13372977662320
12103 Запасы на конец отчетного года312383332213
12104 Запасы на конец предыдущего года383332212218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4715175330004608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1753300046082429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6632042866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32042866870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5093534033600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5340336048860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17639187121313611119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1871213136111198774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142751557888055558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15578880555583102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года99094830624159
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года948306241590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года99094830620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года948306241590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2374218612691402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2186126914024472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2374218612690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2186126914020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17639187121313611119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1871213136111198774
21103 Выручка за отчетный год10566314372886220371
21104 Выручка за предыдущий год31437288622037143980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10841225372343816630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22537234381663042064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-275890054240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8900542437410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-275890054240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8900542437410
23404 Прочие доходы за предыдущий год154116042
23503 Прочие расходы за отчетный год2731365698651
23504 Прочие расходы за предыдущий год136469865146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-548768948420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7690484230900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75316626359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год316626359442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-623737342162731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7374421627311470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-623)/Стоимость активов (17639) = -3.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10841+0+0) = -2.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-275)/Выручка (10566) = -2.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-623)/Выручка (10566) = -5.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.243

Индекс Альтмана Z = 5.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-2.6%), рентабельность компании (-5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Городской комбинат благоустройства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить