ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКАСОФТ" ИНН:1001238142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67887917 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года61860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61860
12103 Запасы на конец отчетного года521380528
12104 Запасы на конец предыдущего года380528135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19758129949028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1299490286877
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13711714934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17149341107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216501508810490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15088104908119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216511514910576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15149105768119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14421128298501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1282985017277
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722923202075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23202075843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года723023202075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23202075843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216511514910576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15149105768119
21103 Выручка за отчетный год46334195099595
21104 Выручка за предыдущий год19509959512669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41741144738271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1447382719327
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459350361324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год503613243342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год459350361324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год503613243342
23403 Прочие доходы за отчетный год544255145
23404 Прочие доходы за предыдущий год255145461
23503 Прочие расходы за отчетный год1037651129
23504 Прочие расходы за предыдущий год65112920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410046401340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464013403783
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год807309206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год309206557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год329343311134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год433111343226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3293)/Стоимость активов (21651) = 15.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41741+0+0) = 11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4593)/Выручка (46334) = 9.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3293)/Выручка (46334) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.995

Индекс Альтмана Z = 8.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.92), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (9.91%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАСОФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить