Общество с ограниченной ответственностью ПСК "Фундамент" ИНН:1001238311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65694114 ОКВЭД:26.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2786639547451702
11504 Основные средства на конец предыдущего года639547451702316
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года131300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2786640847580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6408475817020
12103 Запасы на конец отчетного года9798799629672739
12104 Запасы на конец предыдущего года7996296727391110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года766124891904965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248919049521083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3551019373171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10193731711141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178141150452430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11504524338630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2060017912100015578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179121000155653649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1643333360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3333361560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-154343346166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34334616674
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142311272578482721
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12725784827211164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6522484418072692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4844180726792395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207531756996560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17569965653990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2060017912100015578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179121000155653649
21103 Выручка за отчетный год25330212702061312967
21104 Выручка за предыдущий год21270206131296711142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24318209612017412796
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20961201741269311037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10123094390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3094392740
22203 Управленческие расходы за отчетный год10461140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год461141030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10022633250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2633251710
23303 Проценты к уплате за отчетный год39711400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год114000
23403 Прочие доходы за отчетный год1209139187
23404 Прочие доходы за предыдущий год1391870
23503 Прочие расходы за отчетный год2305165187143
23504 Прочие расходы за предыдущий год16518714332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-491-32290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32291150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год816223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1623917
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11030
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год790130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-420-218092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41809258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-420-21800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4180920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-420)/Стоимость активов (20600) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24318+0+10) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1002)/Выручка (25330) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-420)/Выручка (25330) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Х5 = Выручка/Активы = 1.23

Индекс Альтмана Z = 1.526

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.526<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (-1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПСК Фундамент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить