Товарищество собственников жилья "Боровая 7" ИНН:1001238512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67889709 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394727211906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272119060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2217478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года416827951984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279519840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416827951984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279519840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года438440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3438691984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86919840
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года338718820
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года188200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373027511984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275119840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416827951984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279519840
21103 Выручка за отчетный год545488345
21104 Выручка за предыдущий год4883450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341666370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6663700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204-178-25
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-178-250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204-178-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-178-250
23404 Прочие доходы за предыдущий год35500
23503 Прочие расходы за отчетный год20180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184159-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130128-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Боровая 7

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Боровая 7

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Боровая 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (4168) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Боровая 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (341+0+0) = 59.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Боровая 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (545) = 37.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Боровая 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (545) = 23.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Боровая 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Боровая 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Боровая 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Боровая 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Боровая 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 6.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Боровая 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (37.43%), рентабельность компании (23.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Боровая 7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить