Общество с ограниченной ответственностью "Лесная сказка" ИНН:1001238745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67889997 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6714619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6714619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6714619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года571369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6714619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146190
21103 Выручка за отчетный год1180551261
21104 Выручка за предыдущий год5512610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1200557287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5572870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20-6-26
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20-6-26
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-260
23503 Прочие расходы за отчетный год252611
23504 Прочие расходы за предыдущий год26110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45-32-37
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32-370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45-32-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (67) = -67.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1200+0+0) = -1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (1180) = -1.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (1180) = -3.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.672

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = -5.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-1.69%), рентабельность компании (-3.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить