ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ №1" ИНН:1001239001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67888986 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9788459539712997
11504 Основные средства на конец предыдущего года459539712997776
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9788459539710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4595397129970
12103 Запасы на конец отчетного года20084540744221457
12104 Запасы на конец предыдущего года540744231457370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30966256981817613181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2569818601126283004
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76278920718447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7892071844739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5181231894437420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3189443742150850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61600364894771318082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3648947713180824189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193317711565413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1771156141371
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000095145
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155401554080230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15540802300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41127191783803017442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1917838034174423973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5666734718460530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3471846057175240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61600364894771318082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3648947713180824189
21103 Выручка за отчетный год105466887546776043256
21104 Выручка за предыдущий год88754677604325620147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107752921445783942633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92144659623935719886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2286-339099210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3390179838990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2286-339017990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-339017986230
23303 Проценты к уплате за отчетный год470000
23403 Прочие доходы за отчетный год412422276129549
23404 Прочие доходы за предыдущий год222761295490
23503 Прочие расходы за отчетный год115718643747703
23504 Прочие расходы за предыдущий год18643747703172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21124311810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24311804690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год493331125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333212528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1622101149344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210114834461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (61600) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107752+0+0) = -2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2286)/Выручка (105466) = -2.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (105466) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.198

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.198<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-2.17%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить