Общество с ограниченной ответственностью "Дента-Люкс" ИНН:1001239065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67889112 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375375175
11504 Основные средства на конец предыдущего года3751750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года375375175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3751750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375375175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3751750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318315135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3151350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328325145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3251450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375375175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3751750
21103 Выручка за отчетный год167024443636
21104 Выручка за предыдущий год363636360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167024443636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363636360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год166722643500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год350035000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3180136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1361360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3180136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1361360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3180136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1361360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3180136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1361360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (375) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1667+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1670) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1670) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.979

Индекс Альтмана Z = 6.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дента-Люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить