Общество с ограниченной ответственностью Компания "Завод Пластик" ИНН:1001239298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67889483 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9177134500
12104 Запасы на конец предыдущего года1345000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8922948101776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9481017760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3446000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44921682333103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16823331030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26037125083330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1250833318790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26037125083331879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1250833318790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2327140802570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40802571970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232814090267207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40902672070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-8620-284401312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-2844013120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113761126266360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11262663600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27568418660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84186616720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26037125083331879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1250833318790
21103 Выручка за отчетный год2358415255101553077
21104 Выручка за предыдущий год152551015530770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31101117589652830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11175896500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20474408011900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4080119030770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год113000
22203 Управленческие расходы за отчетный год9067311200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73112028300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194554007700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4007702470
23403 Прочие доходы за отчетный год1882000
23404 Прочие доходы за предыдущий год110000
23503 Прочие расходы за отчетный год348411015
23504 Прочие расходы за предыдущий год4110150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209893966600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3966602320
24604 Прочее за предыдущий год-114000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20989408060197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4080601970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год209894080600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4080601970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20989)/Стоимость активов (26037) = 80.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3110+113+906) = 471.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19455)/Выручка (23584) = 82.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20989)/Выручка (23584) = 89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.806

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.806

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.447

Х5 = Выручка/Активы = 0.906

Индекс Альтмана Z = 8.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (4.87), коэффициент текущей ликвидности (8.2), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (82.49%), рентабельность компании (89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Завод Пластик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить