Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис" ИНН:1001239410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67886987 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11
12104 Запасы на конец предыдущего года11
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111-111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126126
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1614
21104 Выручка за предыдущий год1410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1410
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (16) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.874

Индекс Альтмана Z = 5.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-6.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-88.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый аналитический системный инвестиционный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить