Общество с ограниченной ответственностью "Мегри" ИНН:1001240053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67886059 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23267700
11504 Основные средства на конец предыдущего года77000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23267700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77000
12104 Запасы на конец предыдущего года8300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405182917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1829170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года481197638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1976387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2807274638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2746387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55-44-41
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-44-410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45-34-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34-310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2554251469
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года251407
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2554251469
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года251407
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1091170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года117690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1901480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2992650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2807274638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2746387
21103 Выручка за отчетный год96700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1167040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2000-40
23403 Прочие доходы за отчетный год21200
23503 Прочие расходы за отчетный год2430
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-3-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-3-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12-3-41
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3-410
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-4400
32008 Величина капитала на 31-3400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33218 Убыток (ИТОГО)1200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-5500
33008 Величина капитала на 31-4500
36003 Чистые активы на 31-4500
36004 Чистые активы на 31-3300
41103 Поступления – всего за отчетный год109200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год109200
41203 Платежи – всего за отчетный год55400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год8600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53800
43203 Платежи – всего за отчетный год49000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год49000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-49000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (2807) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1167) = -17.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-200)/Выручка (967) = -20.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (967) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = 0.626

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-20.68%), рентабельность компании (-1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегри

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить